公司治理 - 審計委員會出席及運作情形・美好金融 Good Finance

審計委員會出席情形

本屆審計委員會任期：112 年 05 月 24 日至 115 年 05 月 23 日，截至 113 年 12 月 31 日，已開會 11 次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	出席率 (B)/(A)%	備註
獨立董事 (召集人)	林耕州	11	0	100%
獨立董事	陳清秀	11	0	100%
獨立董事	鄭立儀	11	0	100%

審計委員會運作情形

112 年審計委員會決議證交法 $14-5 所列情事：

議案內容	113年03月07日第五屆第五次審計委員會決議內容	113年03月07日第十八屆第五次董事會決議內容
1. 本公司112年營業報告書。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
2. 本公司112年度個體暨合併財務報告。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
3. 本公司112年下半年度盈餘分配案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
4. 本公司112年度盈餘分配案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
5. 擬增加113年短期授信額度案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	除莊明理副董事長利益迴避外，經主席徵詢其餘出席董事，同意照案通過。
6. 出具本公司112年度內部控制制度聲明書案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
7. 出具本公司112年度防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
8. 本公司內部控制制度修訂案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
9. 擬修訂本公司「董事會議事規則」、「審計委員會組織規程」。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
10. 擬修訂本公司「誠信經營作業程序」。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
11. 會計主管人事案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
議案內容	113年04月25日第五屆第六次審計委員會決議內容	113年04月25日第十八屆第六次董事會決議內容
1. 本公司113年第一季合併財務報告。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
2. 本公司內部控制制度修訂案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
3. 擬修訂本公司「分層負責辦法」。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
4. 擬簽署商標並存同意書案	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	除黃谷涵董事長、賴洋助董事、李維中董事、顧明道董事、彭宣璟董事、李維仁董事利益迴避外，經代理主席徵詢其餘出席董事，同意待本案資料完備後提報董事會續行討論。
5. 財務主管人事案	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
議案內容	113年08月22日第五屆第七次審計委員會決議內容	113年08月22日第十八屆第七次董事會決議內容
1. 本公司113年上半年營業報告書。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
2. 本公司113年第二季會計師查核之個體暨合併報告。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
3. 本公司113年上半年度盈餘分配案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事無異議，同意依討論內容，修正說明2及113年上半年度盈餘分配表後通過。
4. 本公司擬發行次順位普通公司債。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
5. 擬訂定本公司股利發放要點。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事無異議，同意依討論內容，修正說明1後通過。
6. 擬簽署商標並存同意書及授權協議書案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	除黃谷涵董事長、賴洋助董事、李維中董事、顧明道董事、彭宣璟董事、李維仁董事利益迴避外，經代理主席徵詢其餘出席董事，同意照案通過。附帶決議：商標並存同意書暨印章具結書及商標授權協議書授權予獨立董事審閱後並代表本公司簽署。
7. 本公司內部控制制度修訂案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
8. 擬修訂本公司「營業處所經營衍生性金融商品交易業務經營策略及作業準則」。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
9. 擬修訂本公司「組織規程」與「分層負責辦法」。		經主席徵詢全體出席董事無異議，同意依討論內容，修正「組織規程」第三條第九款後通過。
10. 111年度限制員工權利新股第一次獲配名單及股數建議案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
議案內容	113年11月07日第五屆第八次審計委員會決議內容	113年11月07日第十八屆第八次董事會決議內容
1. 本公司內部控制制度修訂案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
2. 擬修訂本公司「分層負責辦法」。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
3. 本公司113年第三季合併財務報告。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
議案內容	113年12月19日第五屆第九次審計委員會決議內容	113年12月19日第十八屆第九次董事會決議內容
1. 本公司114年度擬更換簽證會計師暨簽證會計師委任及報酬，並評估其獨立性及適任性案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
2. 本公司擬發行國內第一次無擔保轉換公司債案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
3. 本公司內部控制制度修訂案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
4. 擬提報本公司114年年度內部稽核作業查核計畫。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	經主席徵詢全體出席董事同意照案通過。
5. 111年度限制員工權利新股第二次獲配名單及股數建議案。	經主席徵詢全體出席委員同意依討論內容，修正說明二之文字後通過，提報董事會討論。	除萬富良董事利益迴避外，經主席徵詢其餘出席董事，同意依審計委員會決議修正，其餘部分照案通過。。
6. 本公司與「凌網知識股份有限公司」、「凌網資訊股份有限公司」及「萬耀科技股份有限公司」從事債券附條件買賣交易案。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會討論。	除黃谷涵董事長、賴洋助董事利益迴避外，經代理主席徵詢其餘出席董事，同意照案通過。