內部稽核組織及其執行情形

稽核室組織及運作

  1. 稽核室之組織
    本公司稽核室係直屬於董事會,設置總稽核一人,為專任內部稽核主管,綜理公司內部稽核業務,目前全公司稽核室編制稽核人員數名及各分公司稽核人員各一名。總稽核得視業務需要,調動總分公司之稽核人員辦理內部稽核工作。
  2. 稽核工作內容
    本公司稽核室訂有內部稽核實施細則,對內部控制制度各項規定與業務流程進行檢查,以衡量現行規定、程序之有效性及遵循程度,並隨時提出改進意見。督導本公司及子公司定期自行評估內部控制制度、並彙整內控自評結果,擬具本公司內部控制制度聲明書。對金融檢查機關、會計師、內部稽核單位所提列檢查意見或查核缺失,及內部控制聲明書所列應加強辦理改善事項,均持續追蹤複查。
  3. 內部稽核執行
    本公司稽核室於每年底擬訂次年度之稽核計畫,依法辦理本公司之各項作業查核。公司稽核人員辦理內部稽核工作,分定期及不定期二類;定期性稽核,由稽核人員依公司年度查核計畫執行,不定期性稽核,由稽核人員依指示或業務需要辦理。

內部控制制度自行檢查作業

  1. 公司各單位於每年十二月底前,針對檢查期間之業務及責任範圍內,對各項內部控制作業項目逐項自行檢查與辨識風險發生可能性,並確認執行成效,各單位將自行檢查結果,送稽核室覆核。
  2. 稽核室依據各單位之「內部控制制度自行檢查報告」進行覆核工作,確認所發現之缺失及異常事項之改善情形。並於每年 3 月底前依據內部控制制度五個組成要素:1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊及溝通,及 5. 監督等項目,彙整提報董事會審查並並出具內部控制制度聲明書。
  3. 經董事會決議通過後,向金管會指定網站辦理公告申報,並刊登於本公司年報及公開說明書。

內部控制制度聲明書

內部控制制度聲明書歷年下載
111 年內部控制制度聲明書
110 年內部控制制度聲明書
109 年內部控制制度聲明書
108 年內部控制制度聲明書
107 年內部控制制度聲明書

防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書

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111 年防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書
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